El Fondo de Capitalización Laboral es un fondo constituido con aportes realizados exclusivamente por el patrono a favor de las personas trabajadoras asalariadas. Su objetivo es proporcionar un respaldo económico cuando finaliza una relación laboral o cuando se presenta alguna de las condiciones establecidas por la normativa.

A diferencia del ROP, el trabajador no realiza aportes al FCL. El financiamiento proviene únicamente del patrono.

El patrono aporta mensualmente un monto equivalente al 1,5% del salario reportado a la CCSS. Estos recursos se acreditan en una cuenta individual a nombre del trabajador y continúan acumulándose mientras exista la relación laboral.

Con el paso del tiempo, el saldo del fondo se compone de:

•    Los aportes realizados por el patrono.

•    Los rendimientos generados por las inversiones del fondo.

El FCL está dirigido a las personas trabajadoras asalariadas del sector formal que cotizan a la CCSS.

Los trabajadores independientes no reciben aportes al Fondo de Capitalización Laboral.

La normativa establece que el FCL puede retirarse cuando ocurra alguna de las siguientes situaciones:

•  Finalización de la relación laboral: podés solicitar el retiro de tu FCL cuando finaliza la relación laboral, ya sea por renuncia, despido o cualquier otra causa que genere el rompimiento del vínculo laboral.

•  Quinquenio: si mantenés una relación laboral continua con el mismo patrono durante cinco años, podés solicitar el retiro de los recursos acumulados en tu FCL sin necesidad de renunciar o ser despedido.

•  Jubilación: cuando te pensionás, podés retirar los recursos acumulados en tu Fondo de Capitalización Laboral.

•  Suspensión o reducción de la jornada laboral: también existen condiciones especiales establecidas por la legislación que permiten acceder al fondo en casos de suspensión temporal de la relación laboral o reducción de jornada que implique una disminución salarial.

•  Fallecimiento: en caso de fallecimiento del trabajador, los recursos pueden ser reclamados por quienes determine la legislación vigente.

El quinquenio es el derecho que tiene una persona trabajadora de retirar el FCL cuando acumula cinco años consecutivos de trabajo con el mismo patrono. El período de cinco años comienza a contabilizarse desde la primera acreditación de recursos en la cuenta individual del FCL.

Importante: si cumplís cinco años con el mismo patrono y decidís no retirar el fondo, no perdés ese derecho. Los recursos permanecen en tu cuenta y podés solicitarlos cuando lo requieras.

Los recursos no tienen fecha de vencimiento ni caducidad. Si no utilizás el fondo cuando cumplís un quinquenio o cuando termina una relación laboral, el dinero permanecerá acumulado en tu cuenta y podrás retirarlo en cualquier momento.

Incluso, la normativa permite destinar esos recursos a un plan voluntario de pensión o realizar aportes extraordinarios al ROP.

Al igual que ocurre con los fondos de pensión complementaria, los recursos del FCL son invertidos por la operadora de pensiones y generan rendimientos a lo largo del tiempo. La rentabilidad del fondo se refleja mediante el valor cuota, que es la unidad de medida utilizada para administrar estos recursos.

Por esta razón, el saldo del fondo puede crecer no solo por los aportes patronales, sino también por los rendimientos obtenidos mediante las inversiones realizadas.